В каких случаях оформляется паспорт сделки и кем?

Оформление паспорта сделки в должном порядке – обязательная процедура при валютных операциях, осуществляемых между двумя категориями лиц: нерезидентами и резидентами. Речь идет об осуществлении расчетов с помощью резидентских счетов и банковских нерезидентских счетов. Их оформление проходит в отношении товаров, которые являются вывозимыми из России или ввозимыми в нее.

Также на законодательном уровне определен порядок для оформления паспорта сделки при передаче информации, при выполняемых услугах по внешнеторговым договоренностям. При этом закон гласит, что участниками валютного контракта должны быть один резидент и один нерезидент.

Также оформление происходит в случае предоставления суммы займа от резидентов нерезидентам и подписании соответствующего договора, а также в обратном порядке. При этом валюта по инструкции может быть как российской, так и иностранной.

Паспорт сделки что это – описание

На сегодняшний такое соглашение является главным документом, который регулирует контроль валютных и внешнеторговых операций и кредитных документов, подписываемых между резидентами и нерезидентами. Это инструмент ведения учета сделок между организациями, деятельность которых связана с нерезидентами в России.

Инструкция, определяющая порядок процедуры, утверждает, что транзакция должна быть зафиксирована в уполномоченном банке, где у резидента должен быть открыт счет по образцу. Второй вариант – это участие банка-нерезидента.

Соглашение не оформляется по контракту в случаях, если сумма не превышает 50 000 долларов США или эквивалента этой суммы. Инструкция прописывает порядок и для подписания кредитных соглашений. Необходимый максимум в таком случае для расчета – это сумма в 5 000 долларов.

Паспорт сделки инструкция оформления

Процесс оформления документа проходит по образцу и оформляется по каждому отдельному контракту. В банк приносится заполненный бланк формы. В список документации добавляется сам кредитный договор и все официальные бумаги, которые упоминаются в заполненном образце. Также прикладывается полученное налоговыми органами уведомление. Если решение банка положительное, то организация присваивает номер акту по порядку в соответствии с инструкцией.

Кем оформляется паспорт сделки?

Главными действующими лицами для открытия такого документа являются нерезидент и резидент. Однако сам образец и порядок оформления акта могут отличаться в зависимости о того, кто именно выступает в роли резидента. Это могут быть физические лица, которые не являются предпринимателями, но они осуществляют выполнение операции валютного плана по контрактным обязательствам. Следующий вариант – это кредитная организация, которая выполнила открытие кредита на определенную сумму. Также участником резидентом может стать даже федеральный орган исполнительной власти.

Срок оформления паспорта сделки после подписания контракта

Если при оформлении акта уже случилось предоставлением разработанной проектной документации в виде договора, то резиденту отводится 15 рабочих дней, чтобы закончить эту процедуру. Утвержденная инструкция разрешает вносить изменения в срочном порядке в такой докмуент, если был подписан кредитный договор с отличающимися условиями.

Закрытие паспорта сделки

При необходимости закрытия нужно предоставить в первую очередь один экземпляр соответствующего заявления. В нем должны быть точные сведения о самом резиденте, реквизиты ПС и основания с ссылкой на инструкцию. Также предоставляют документы, которые являются подтверждением уступки требований по банковскому контракту иным лицам. Обязательно подать и ту документацию, которая служит фактом отсутствия основания для оформления ПС. Далее по инструкции банк на протяжении трех дней проверяет поданное заявление и принимает решение.

Образец заполнения паспорт сделки и бланк

Пример заполнения паспорта сделки по контракту форма 1. В образце указано, какие разделы нужно заполнять самостоятельно, а за какие отвечает банковская организация.

По всем дополнительным вопросам, следует обращаться к нашим юридическим консультантам, которые предоставят грамотную и своевременную информацию по конкретному случаю.