ФЗ о банках и банковской деятельности

Закон Российской федерации «О банках и банковской деятельности изданный 02.12.1990 года под номером 395-I, действует и сегодня, в практически неизменной форме, хотя, конечно, бывает, что и в него вносят поправки.

ФЗ включает семь глав и сорок три статьи, которыми регламентируется деятельность кредитных организаций в России. Полный текст закона в формате PDF можно скачать здесь: 

Глава I. Основные положения и понятия закона. Содержит с 1 по 11 статью включительно. Определяет условия существования и порядок деятельности таких организаций как:

• кредитная организация,
• банк, иностранный банк,
• небанковская кредитная организация,
• ассоциации и союзы кредитных организаций,
• банковский холдинг, банковская группа.

В статьях подробно обозначены: законное проведение банковских операций и сделок, порядок деятельности кредитной организации. Как получить и каким может быть фирменное название. Процедура предоставления сведений в контролирующие органы.

Определены отношения с государством. Утвержден перечень учредительных документов и величина уставного капитала кредитной организации. Кто и каким образом может ею управлять, особенности компетенции, требования к системам управления, порядок внутреннего контроля и устранение нарушений. Каждый финансист и экономист должен действовать согласно этому закону.

Глава II. Подробно расписывает какого порядка нужно придерживаться для того чтобы зарегистрировать кредитную организацию и каким образом лицензировать банковские операции. Это рассмотрено в статьях №12 — №23.

Глава III. Регламентирует, каким образом банковская система обеспечивает свою стабильность. Как должны защищаться права и интересы вкладчиков, а также кредиторов банковских и небанковских организаций. Данный вопрос конкретно описан статьями №24-№27.

Глава IV. Определяет отношения банков между собой и правила обслуживания клиентов. Статьи №28-№34 регламентируют такие вопросы, как:

• процент кредита, вклада и комиссии,
• антимонопольные правила,
• отношения с банком России, между банками, между кредитными организациями, осуществление расчетов,
• бюро кредитных историй,
• порядок обеспечения возврата кредита, объявление банкротства.

Глава V. Регулирует правила деятельности филиалов, дочерних организаций, представительств организаций на территории других стран. Законный порядок сведен в статье 35.

Глава VI. Регламентирование сберегательного дела. Система вкладов в кредитную организацию средств физических и юридических лиц. Правила деятельности фондов добровольного страхования вкладов и структура обязательного страхования вкладов частных лиц. Статьи №36-№39.

Глава VII. Определяет ведение бухгалтерского учета и надзор за деятельностью кредитных организаций. В главу входят статьи №40-№43, регулирует такие правила кредитной организации:

• бухгалтерский учет и требования к нему,
• порядок хранения информации,
• надзор за деятельностью,
• аудит отчетности,
• отчетность.